Про пенсию.
А точнее, про новую версию пенсионной системы, которая интересна тем, что позволит использовать в случае чего замороженные ныне пенсионные накопления.
В конце прошлого месяца Банк России и Министерство финансов представили новую версию пенсионной системы - "Гарантированный пенсионный план". Это своего рода переосмысление проекта индивидуального пенсионного капитала, который родился в 2016 году, но так и не дожил до своей реализации. Тогда Центробанку и Минфину не удалось договориться с Министерством труда, выступавшим против квазиобязательного характера пенсионной системы - подключение граждан должно было происходить автоматически, а для того, чтобы отписаться от системы, нужно написать заявление.
Вообще, население РФ и так сильно раздражено поднятием пенсионного возраста, заморозкой пенсионных накоплений и отменой индексации пенсий работающим пенсионерам. Поэтому, по слухам, весной этого года Центробанку и Минфину было дано негласное указание прекратить продавливать ИПК. И вот теперь мы видим своего рода ИПК 2.0. Само собой, разработчики этого законопроекта утверждают, что ГПП не имеет ничего общего с ИПК, это просто надстройка над уже существующей системой негосударственного пенсионного обеспечения.
Разберёмся, так ли нужно ли нам это?
Цель из пояснительной записки к законопроекту:
Предоставление гражданам возможности формирования за счет личных взносов дополнительных источников финансирования пенсионного дохода в системе негосударственного пенсионного обеспечения при стимулирующей поддержке государства.
Если законопроект будет принят, то его действие начнётся в 2021 году. Вот какие предлагаются стимулы:
- освобождение взносов граждан от НДФЛ (не более 6% от зарплаты);
- льготы по налогу на прибыль для софинансирующих взносы своих сотрудников компаний;
- страхование взносов и инвестиционного дохода, фиксируемого раз в пять лет;
- наследование накоплений и возможность забрать их в случае чрезвычайных обстоятельств;
- возможность присоединения к накоплениям в рамках ГПП замороженных сейчас накоплений, сформированных в рамках обязательной пенсионной системы
- мгновенно зачисление взносов на счёт в пенсионном фонде;
- автоматическое получение налогового вычета без необходимости визита в налоговую службу.
Всё это было и в ИПК. Главное различие между этими двумя системами в их квазиобязательности. В том плане, что ИПК была квазиобязательна для будущего пенсионера, а ГПП, в которой якобы нет этого нет, квазиобязательна со стороны работодателя. То есть, работодатель будет оформлять пенсионную программу в рамках ГПП и ставить своих работников перед фактом: нужно присоединиться. В этом нет ничего нового, так всегда работали корпоративные пенсионные программы в крупных компаниях, в которых работники вынуждены были участвовать. Да, в ГПП на бумаге есть возможность сотруднику выбирать НПФ, но вопрос в том, как это будет на практике.
Но было в ИПК и ещё одно важное отличие от ГПП - повышение НДФЛ для тех, кто не формирует накопления, до 15%. Таким образом, это снизило бы потребление у всех работников - у одних за счёт увеличения пенсионных отчислений, у других - за счёт более высоких налогов. Вместо всего этого подняли пенсионный возраст. Но кто помешает в будущем поднять НДФЛ для тех, кто захочет выйти из системы ГПП?
В стимулах ГПП тоже ничего нового нет, ну разве кроме получения налогового вычета без визита в налоговую и сбора документов. Всё остальное и так уже есть. Так, льготу по НДФЛ можно получить, если вносишь деньги в НПФ, они, кстати, тоже моментально поступают на счёт. И внесённые в НПФ деньги, и даже внесённые в ОПС (система обязательного пенсионного страхования) наследуются. Есть льготы и для компаний, которые софинансируют пенсионные планы своих сотрудников. Но несмотря на всё это, граждане РФ всё равно не сильно хотят использовать НПФ для формирования своей безбедной старости.
Успех пенсионных накоплений в рамках ОПС заключался в обязательном характере самой системы. Когда случилась заморозка и новые накопления перестали поступать на счета, объём денег перестал расти прежними темпами. Пенсионные накопления перестали формироваться с 2014 года и больше не будут. Это может разрушить бизнес НПФ, работающих с пенсионными накоплениями. И система ГПП им ничем тут не поможет.
Система пенсионных накоплений дала понять, что большинство её участников не смогли накопить значительный капитал. В НПФ крупными счетами считаются те, на которых больше 200 тысяч рублей. Делим эту сумму на условные 15 лет (это средний срок жизни на пенсии), то получим красивую цифру 1111 рублей в месяц. Понятно, что деньги инвестируются и эта сумма будет увеличиваться, и на выходе мы получим примерно такую же в текущих ценах прибавку к пенсии. Если бы накопления не были заморожены, то прибавка бы составляла тысячи три-четыре в лучшем случае.
С середины 90-х в России работает система негосударственного пенсионного обеспечения. В основе её - корпоративные программы, в том числе - с софинансированием, когда работник переводит определённый процент своей зарплаты в НПФ, а работодатель ещё докидывает сверху. Для таких пенсий уже больше десяти лет действуют ровно те же налоговые льготы, что Минфин предложил и для ГПП. Тем не менее, количество участников подобных программ снижается, а объёмы накоплений в разы меньше объёмов даже замороженных пенсионных накоплений. Дело в том, что такие пенсионные планы могут позволить себе только крупные и богатые компании. А те граждане, которые самостоятельно копят на свою будущую пенсию, делают это с помощью других, более ликвидных и дешевых, инструментов. Тот же ИИС, например.
А вот была ещё государственная программа софинансирования пенсий. Вступившим в неё с октября 2008 до конца 2014-го и сделавшим первый взнос до 31 января 2015-го года, получали от государства сумму, равную этому взносу, на свой пенсионный счёт (но не более 12 тысяч рублей в год). А пенсионеры, которые отложили получение пенсии, получили в четыре раза больше. Мог и работодатель присоединится к этой системе. И вот, казалось бы, хорошая пенсионная система, но в реальности число участников, сделавших хотя бы один взнос, не превысило 1.8 млн человек, а сами взносы были мизерными. За время действия этой программы граждане внесли 56 млрд рублей, соответственно, государство - столько же, и еще 870 млрд внесли работодатели. Эту систему убила не только заморозка пенсионных накоплений, но и отсутствие у граждан возможности делать регулярные вклады.
Сергей Швецов, первый зампред ЦБ:
Мы с Алексеем Владимировичем обязуемся, как только закон о ГПП вступит в силу, начать делать взносы.
По его мнению, откладывать на пенсию станут домохозяйства с доходом 45 тысяч на человека, и на первом этапе таких будет около миллиона человек, которые будут перечислять примерно 2% от дохода. Алексей Моисеев, замминистра финансов, называет более оптимистичную цифру числа потенциальных участников - 7 млн человек. Вопрос в том, зачем нужно создавать ещё одну, точно такую же как уже имеющаяся, систему негосударственного обеспечения для этих одного-семи миллионов человек?
В прошлом году фонд "Общественное мнение" повторил опрос "Какие источники доходов обеспечат вашу старость?", проведённого в 2011 году. Что изменилось за семь лет? Люди стали больше рассчитывать на себя и меньше - на социальное государство - 51% респондентов в 2018-м отметили государственную пенсию против 73% в 2011-м, личные сбережения в 2018-м отметили 31% опрошенных против 22% - в 2017-м. Другими словами, откладывать на пенсию хотят откладывать треть россиян. Но располагают ли к этому их доходы и какими инструментами они будут пользоваться?
Доход от 45 тысяч рублей имеет около пятой части граждан страны - это примерно 29 млн человек. Значит, прогнозы ЦБ и Минфина вполне логичны. По расчетам Высшей Школы Экономики, такая система будет интересна для людей с доходом в три прожиточных минимума и части людей с доходом в два прожиточных минимума.
Реальные доходы населения находятся ниже уровня 2013 года, и сейчас не лучший момент для новой накопительной пенсионной системы. У людей не хватает даже кредитных денег, откуда у них деньги на ГПП? У кого есть возможность откладывать на старость, освоили другие инструменты - брокерские счета и ИИС. На банковских вкладах население скопило 28 трлн рублей, и часть этих денег, по мнению некоторых аналитиков, могла бы перетечь в ГПП. Но если рассмотреть структуру вкладов более пристально, то выяснится, что почти 43% вкладов - суммы свыше 1,4 млн рублей. И вот доля таких вкладов растёт. А вот доля вкладов до 100 тыс., до 1 млн и до 1.4 млн рублей - снижается. То есть, другими словами, богатые сберегают, а средний класс и бедные - беднеют.
Но есть у ГПП плюс - возможность перевести туда замороженные накопления из ОПС, и снять их в случае тяжёлой болезни. ЦБ планирует расширить эту норму и на случай потери работы, если у гражданина есть ипотека. Будьте уверены, это приведёт к тому, что пенсионные накопления начнут обналичивать подобно материнскому капитулу, и людей нельзя будет в этом винить после всех махинаций со стороны государства с нашими пенсиями.
Этот инструмент может заинтересовать людей предпенсионного возраста, ведь он, как и ИИС, гарантирует доходность 13%, если учесть налоговую льготу. Но это справедливо, только если у человека горизонт планирования составляет максимум пять лет. Во всех остальных случаях, депозит будет предпочтительней: он понятней, его можно в любой момент снять, а много раз менявшаяся пенсионная система вызывает мало доверия.
В 2014-15 гг. ЦБ провёл чистку рынка НПФ и заставил их разделить деятельность по ОПС и по НПО. Многие крупные компании продали свои фонды, так как поняли, что заморозка пенсионных накоплений надолго. И вроде бы, ГПП должен быть способен подправить положение фондов, работающих с ОПС, новыми взносами и более крепкой привязкой клиента (ГПП предполагает, что гражданин сможет только раз пять лет менять фонд, сейчас же это можно делать хоть каждый год с потерей инвестдохода). Если взносы по ОПС не разморозят, как это должны сделать по закону, то активы под управлением НПФ начнут уменьшаться с 2022 года за счёт увеличения выплат. Сейчас пока они растут за счёт инвестиционного дохода и продолжающейся программы софинансирования пенсий. Введение ГПП приведёт к тому, что в НПО будут переводится деньги из ОПС, и для работы с ГПП нужна будет лицензия ОПС. Разделившимся фондам придётся снова сливаться и в одном юрлиц вести бизнес по обеим лицензиям.
Из заявления Международной организации труда:
Политика приватизации пенсий, осуществляемая примерно в тридцати странах, не принесла ожидаемых результатов, поскольку охват и льготы не увеличились, гендерное неравенство и финансовое положение ухудшились, а системные риски были переданы отдельным лицам. В результате большинство стран отказываются от приватизационных мер и возвращаются к системам, основанным на общественной солидарности.
Так что, если бы государство действительно заботилось о нашей безбедной старости, то лучше бы ему было найти в своём профицитном бюджете деньги на индексацию пенсий работающих пенсионеров, а не это вот всё.